증여세 신고 방법, 추석에 받은 돈은 12월 31일까지입니다 (9월 증여분 마감)

2026년 10월 1일 기준입니다. (세법은 2026년 9월 기준)

 

추석에 부모님이 목돈을 보태주셨다면 "이거 신고해야 하나?" 싶은 순간이 옵니다. 찾아보니 금액 하나로 갈리는 문제가 아니더군요. 누구에게서, 10년 동안 얼마를, 어디에 썼는지가 같이 움직입니다.

 

먼저 대상인지부터 확인하고, 기한을 넘기면 얼마가 더 붙는지까지 가보겠습니다.

받은 돈을 적금에 넣는 순간 판단이 달라집니다

명절 소액 용돈은 보통 증여세 대상이 아닙니다. 다만 금액이 용돈 수준을 넘거나, 큰돈이 반복해 오가거나, 재산을 넘길 목적이 뚜렷하면 달라집니다.

 

의외였던 건 사용처입니다. 생활비·교육비로 쓰면 비과세로 보지만, 같은 돈을 예·적금에 넣거나 주식을 사면 증여로 판단될 수 있습니다. 아껴서 모은 게 오히려 근거가 되는 셈이죠.

• 받은 돈을 생활비가 아니라 저축·투자에 썼다
• 최근 10년 안에 같은 관계의 가족에게 받은 돈이 또 있다
• 모두 합치면 아래 표의 공제 한도를 넘는다

 

마지막 줄까지 해당된다면 신고를 준비할 차례입니다.

부모와 조부모의 한도 5,000만 원은 하나입니다

증여재산공제는 받는 사람 기준으로 10년간 받은 금액을 합쳐 따집니다.

 

누구에게 받았나	10년 공제 한도
배우자	6억 원
부모·조부모 (성인)	5,000만 원
부모·조부모 (미성년자)	2,000만 원
자녀·손주	5,000만 원
4촌 이내 혈족·3촌 이내 인척	1,000만 원

 

가장 많이 틀리는 곳이 두 번째 줄입니다. 부모와 조부모는 '직계존속'이라는 한 그룹이라, 아버지와 할아버지에게 3,000만 원씩 받으면 합계 6,000만 원에서 1,000만 원이 한도를 넘습니다. 할아버지 몫에 세금이 생기면 세대생략 할증이 붙을 수도 있습니다.

미성년자 때 2,000만 원을 받았다면 성인이 됐다고 한도가 새로 생기지 않습니다. 이전 증여일로부터 10년 안이라면 남은 한도는 3,000만 원입니다.

추석 연휴에 받았다면 기한은 12월 31일

증여세는 준 사람이 아니라 받은 사람이 신고하고 냅니다. 기한은 증여받은 달의 말일부터 3개월이라, 9월 24~27일 연휴에 받았다면 12월 31일까지입니다.

• 온라인: 홈택스 로그인 → 세금신고 → 증여세 신고 → 맞춤신고 찾기
• 방문: 증여받은 사람의 주소지 관할 세무서
• 문의: 국세상담센터 126

월급에서 떼는 세금과 직접 신고하는 세금이 어떻게 다른지는 소득세 정리 글에서 따로 짚었습니다.

👉 글 보러가기

6,000만 원을 받은 성인 자녀, 20일 늦으면 13만 4,400원이 더 나갑니다

몇 년 전 아버지에게 3,000만 원, 이번 추석에 어머니에게 3,000만 원을 받은 성인 자녀입니다.

구분	12월 31일 신고	다음 해 1월 20일 신고
10년 합산 증여액	6,000만 원	6,000만 원
증여재산공제	-5,000만 원	-5,000만 ㅏ원
과세표준	1,000만 원	1,000만 원
산출세액 (세율 10%)	100만 원	100만 원
신고세액공제 3%	-3만 원	적용 안 됨
무신고가산세 20%, 1개월 내 50% 감면	없음	+10만 원
납부지연가산세 하루 0.022% × 20일	없음	+4,400원
실제 낼 돈	97만 원	110만 4,400원

 

세금은 똑같이 100만 원인데, 기한을 넘기면 3만 원 할인이 사라지고 가산세가 얹힙니다. 차이를 만드는 건 날짜죠.

현금으로 받으면 모른다? 신고 안 한 증여는 15년까지 봅니다

현금이든 계좌이체든 판단 기준은 같습니다. 소득에 비해 큰 자산을 사거나 예금이 크게 늘면 국세청이 자금 출처를 확인할 수 있고, 소명하지 못하면 증여로 과세될 수 있습니다.

 

그래서 저라면 한도 안쪽 금액이라도 받은 날짜·금액·보낸 사람을 따로 적어두겠습니다. 세액은 이전 증여 내역에 따라 달라지니, 애매하면 국세상담센터나 세무 전문가에게 묻는 편이 안전합니다.

 

12월 31일을 이미 넘겼다면, 세무서 연락 전에 기한 후 신고를 하는 쪽이 낫습니다. 무신고가산세가 1개월 이내 50%, 3개월 이내 30%, 6개월 이내 20% 줄어듭니다.